Khi làm việc trong mảng xuất nhập khẩu liên quan đến vấn đề thanh toán chúng ta không thể không nhắc đến LC. Hiểu đơn giản, LC là một phương thức thanh toán còn được gọi là thanh toán bằng thư tín dụng hoặc tín dụng thư (Letter of Credit). Thư tín dụng (L/C) muốn phát hành phải do một tổ chức có uy tín, có khả năng đảm bảo thanh toán, bảo lãnh những khoản mua bán có giá trị nhằm tạo ra sự an tâm cho người mua và người bán.
Vốn dĩ, người mua và người bán đều mong muốn giành thế an toàn cho mình, do đó câu hỏi “tiền trả trước hay hàng giao trước?” luôn luôn được đặt ra trong bất kỳ giao dịch nào. Thư tín dụng do đơn vị trung gian (ngân hàng) phát hành để giải quyết câu hỏi trên.
Như vậy, LC do một tổ chức tài chính hoặc trung gian tài chính phát hành. Tổ chức đáp ứng được những yêu cầu cụ thể trên thường là những ngân hàng, có năng lực tài chính, uy tín để người mua và người bán đều tin tưởng.
Tất nhiên, khi người mua và người bán dùng phương thức thanh toán LC thì phải tốn phí trung gian cho ngân hàng. Do đó, nghiệp vụ này cũng là một mảng kinh doanh tại các ngân hàng và được phụ trách bởi phòng thanh toán quốc tế.
LC là gì? Thư tín dụng chứng từ
LC là một bức thư do ngân hàng đại diện của người nhập khẩu (bên mua) lập ra theo yêu cầu của người nhập khẩu (bên mua) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người xuất khẩu (bên bán) tại một thời điểm cụ thể, nếu người xuất khẩu (người bán) xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản được nêu trong thư tín dụng.
Bên bán cũng có một ngân hàng đại diện cho mình và bên bán sẽ chuyển bộ chứng từ hợp lệ này cho ngân hàng đại diện của mình tại quốc gia xuất khẩu.
Như vậy người mua, người bán và ngân hàng là những cá thể tham gia vào quá trình thanh toán bằng LC. LC được viết tắt bởi từ Letter of Credit. Ngoài ra để nhấn mạnh đến thanh toán mà ngân hàng sẽ giữ bộ chứng từ người ta còn có tên gọi khác là Documentary Letter of Credit để nhấn mạnh đến chứng từ và phương thức thanh toán.
Quy trình thanh toán bằng L/C
Trong phần này chúng ta sẽ tìm hiểu quy trình thanh toán tín dụng chứng từ (L/C). Tuy nhiên, để dễ hiểu mình đưa ra quy trình đơn giản và chung nhất.
Các bên tham gia trong quy trình này gồm có 4 bên:
Importer (buyer): Người nhập khẩu hay còn gọi là người mua hàng.Trong LC gọi là Người yêu cầu mở LC (the applicant)
Exporter (Seller): Người xuất khẩu hay còn gọi là người bán hàng. Trong LC gọi là Người thụ hưởng (the beneficiary)
Ngân hàng phát hành LC (Issuing bank): Đây là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu
Ngân hàng Thông báo LC (Advising bank): Ngân hàng bên bán Advising bank
Quy trình này gồm có 10 bước. Để đơn giản hóa vấn đề mình sẽ trình bày biểu đồ này dưới dạng hình ảnh. Các bước trong hình được quy định là 1 số trong ngoặc. Ví dụ bước 1 sẽ được ký hiệu là (1).
*(0)* Người bán và người mua ký kết hợp đồng ngoại thương (Commercial Contract). Trong hợp đồng người xuất khẩu và người nhập khẩu phải chấp nhận phương thức thanh toán LC. Ngoài ra hợp đồng cũng quy định rõ các yêu cầu trong LC. Thâm chí, dấu chấm và dấu phẩy cũng phải quy định rõ ràng và thống nhất. Tuy nhiên chúng ta cũng cần hiểu là, không nhất thiết LC phải giống hợp đồng ngoại thương về mọi quy định. Đây 2 loại giấy tờ riêng biệt và không ràng buộc nhau.
*(1)* Người mua (người nhập khẩu) dựa vào hợp đồng ký kết với người bán, làm đơn xin mở L/C gửi đến ngân hàng của mình – Ngân hàng phát hành (THE ISSUING BANK). Hồ sơ bao gồm:
+ Đơn yêu cầu mở L/C.
+ Quyết định thành lập doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh, đăng ký mã số xuất nhập khẩu-nếu có (đối với giao dịch lần đầu).
+ Hợp đồng ngoại thương.
+ Giấy phép nhập khẩu.
+ Cam kết thanh toán (trường hợp mở L/C trả chậm).
+ Trường hợp người mua ký quỹ L/C dưới 100% trị giá L/C phải có bản giải trình do phòng tín dụng của chi nhánh lập được giám đốc chi nhánh phê duyệt.
Thông thường các đơn yêu cầu mở L/C theo mẫu của ngân hàng. Và không phải doanh nghiệp nào cũng được mở LC. Mà phụ thuộc vào giá trị hợp đồng, chính sách mỗi ngân hàng, uy tín của doanh nghiệp yêu cầu mở LC. Thông thường trong bước này doanh nghiệp yêu cầu mở LC phải ký quỹ.
*(2)* Ngân hàng phát hành (Issuing bank) sẽ xem xét, nếu chấp thuận sẽ gởi LC cho ngân hàng thông báo (Advising bank) để gởi cho người thụ hưởng là người xuất khẩu (the beneficiary). Và chú ý là ngân hàng thông báo phải có quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành. Như vậy, ngân hàng thông báo mới có khả năng để kiểm tra tính chân thật của LC.
*(3)* Ngân hàng thông báo sẽ đánh giá LC và chuyển L/C bản gốc đến người bán, người bán kiểm tra khả năng đáp ứng L/C và có thể đề nghị chỉnh sửa (nếu cần).
*(4)* Người thụ hưởng (người xuất khẩu) tiến hành kiểm tra LC, nếu mọi thứ đã đúng thì sẽ giao hàng cho người nhập khẩu.
*(5)* Sau khi giao hàng, người xuất khẩu phải chuẩn bị bộ chứng từ hợp lệ để chuyển cho ngân hàng thông báo (Advising bank) và kèm theo bộ chứng từ là thông báo đòi tiền. Trong bước này xuất hiện chứng từ và thanh toán do đó phương thức này được gọi là “Thư tín dụng chứng từ” (Letter of Credit). Giao chứng từ và yêu cầu thanh toán.
*(6)* Sau khi nhận bộ chứng từ. Ngân hàng thông báo phải có trách nhiệm kiểm tra bộ chứng từ hợp lệ chưa? Trong thanh toán tín dụng chứng từ thì bộ chứng từ phải tuân thủ UCP (The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) và ISBP (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits). Những bài sau mình sẽ viết về UCP và ISBP.
Trong bài viết về học xuất nhập khẩu ra làm gì, mình có nhắc đến nghề thanh toán quốc tế. Do đó, Nếu bạn nào muốn theo ngành này chắc chắc phải tìm hiểu sâu về UCP và ISBP.
*(7)* Sau khi nhận được bộ chứng từ khi bước (6) kết thúc, ngân hàng phát hành sẽ kiểm tra bộ chứng từ. Sau quá trình kiểm tra phải thông báo kết quả kiểm tra đến ngân hàng thông báo.
*(8)* Sau quá trình này bộ chứng từ đã trong tay của ngân hàng phát hành. Bộ chứng từ này nếu sai thì ngân hàng thông báo có trách nhiệm yêu cầu tu chỉnh. Nếu hợp lệ thì ngân hàng thông báo có trách nhiệm thông báo cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) và thanh toán.
*(9)* Khi ngân hàng thông báo đã thanh toán cho nhà xuất khẩu. Ngân hàng mở LC sẽ tiến hành phát hành thanh toán đến người nhập khẩu.
*(10)* Tiền sẽ chính thức chuyển vào tài khoản ngân hàng phát hành LC. Tức là ghi có vào tài khoản của ngân hàng phát hành LC.
Như vậy chúng ta đã khái quát được quy trình thanh toán LC. Tuy nhiên đây là trường hợp đơn giản nhất chỉ có 4 bên tham gia vào quy trình. Ngoài ra còn có các đơn vị khác tham gia vào quy trình.
Quy trình thanh toán L/C trong thực tiễn
Sau đây mình sẽ đưa ra nhật ký của một lô hàng. Tuy nhiên, vì vấn đề bảo mật thông tin mà không thể đăng tên các đơn vị trong thanh toán với quy trình này. Sau đây là mẫu và thông tin hợp đồng ngoại thương của lô hàng này
Đây là bản log (bản ghi chép lịch sử, giống như dữ liệu ghi lại hành trình) của một lô hàng thanh toán LC với hợp đồng ngoại thương trên.
A. L/C được xác nhận và áp dụng ngân hàng xác nhận (Confirming Bank)
1May, người bán nhận L/C từ ngân đại diện. Ngân hàng chỉ ra rằng họ đã xác nhận L/C. L/C có hiệu lực cùng thời điểm với ngân hàng xác nhận.
15May, người bán giao hàng theo điều khoảng L/C (từ ngày đó, người bán có 21 ngày để nộp bộ từ đến ngân hàng).
20May, người bán trình chứng từ đến ngân hàng xác nhận. (từ ngày đó, ngân hàng xác nhận có 5 ngày làm việc để kiểm định chứng từ.)
23May, ngân hàng xác nhận phản hồi người bán rằng chứng từ hợp lệ với điều khoản L/C và ngân hàng sẽ thanh toán vào 26May.
Vào cùng ngày, ngân hàng xác nhận chuyển chứng từ đến ngân hàng phát hành.
Vào 26May, người bán được thanh toán tiền hàng.
Vào 28May, chứng từ đến ngân hàng phát hành (từ hôm đó, ngân hàng phát hành có 5 ngày để kiểm tra chứng từ)
Vào 2Jun, ngân hàng phát hành chấp nhận chứng từ, chi trả cho ngân hàng xác nhận, và đòi lại tiền từ bên mua hàng.
Mẫu thư tín dụng LC và Nội dung thư tín dụng
Nhìn chung mẫu thư L/C rất đơn giản. Thậm chí khi gởi LC draft và LC qua mail cho nhau họ gởi bằng file text (note page). Các mẫu rất đơn giản chủ yếu là các dòng text. Khi in ra thì ngân hàng sẽ có logo và tên ngân hàng phát hành.
Ở trên bạn xem đó là 1 mẫu LC tương đối cũ và cũng không khác gì so với hiện tại các ngân hàng đang dùng. Đơn giản nhưng lại có giá trị rất lớn.
Thông thường trên 1 LC cần có các nội dung sau:
Số hiệu và ngày mở: Tất cả các L/C đều phải có số hiệu riêng do ngân hàng mở L/C quy định , Ngày mở thư tín dụng: là ngày bắt đầu phát sinh cam kết của ngân hàng phát hành với người bán hàng.
Tên, địa chỉ, số điện thoại của 2 bên mua bán: Các thông tin của người yêu cầu mở LC và người thụ hưởng LC
Số tiền cần thanh toán: số tiền và đơn vị tiền tệ
Các mốc thời gian quan trọng: Thời hạn giao hàng, ngày hết hạn, thời hạn trả tiền.
Các nội dung về vận tải, giao nhận hàng hóa
– Incoterms: FOB, CIF hay CIP?
– Nơi gửi hàng, nơi nhận hàng(POL: Port of Loading, POD: Port of Discharge )
– Cho phép chuyển tải hay không? (Transshipment allowed/not allowed hoặc Permitted/Not permitted).
– Cho phép giao hàng từng phần không? (Partial shipments allowed/not allowed)
Chứng từ
– Các chứng từ bao gồm: hóa đơn thương mại (Commercial Invoice), phiếu đóng gói (Packing List), vận đơn (Bill of Lading), bảo hiểm hàng hóa (Insurance) nếu giao hàng CIF, giấy chứng nhận kiểm dịch,…,
– Thời hạn trễ nhất xuất trình chứng từ.
Ưu và nhược điểm của thanh toán bằng L/C
Trong thanh toán quốc tế có các loại phương thức thanh toán như: Phương thức chuyển tiền, Phương thức ghi sổ (Open account), Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of payment), Phương thức tín dụng chứng từ (Letter of credit – L/C). Mỗi loại có những ưu nhược điểm riêng.
Sau đây mình sẽ phân tích ưu nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ (Letter of credit – L/C)
Ưu điểm của phương thức tín dụng chứng từ
Đối với Người bán
Ngân hàng sẽ thanh toán đúng như trong thư tín dụng bất kể việc người mua có trả tiền hay không.
Hạn chế việc chậm trễ trong chuyển chứng từ
Khách hàng có thể chiết khấu L/C để có tiền trước sử dụng cho việc thực hiện hợp đồng.
Đối với Người mua
Chỉ khi nhận được hàng thì người mua mới trả tiền.
Người nhập khẩu yên tâm rằng người bán sẽ phải tuân thủ quy định trong L/C để đảm bảo được thanh toán, nếu không người bán sẽ mất tiền.
Đối với Ngân hàng
Thu phí dịch vụ (Phí mở L/C, chuyển tiền, phí chỉnh sửa L/C,..)
Mở rộng quan hệ thương mại quốc tế.
Nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ
Đối với Người bán
Nếu không xuất trình bộ chứng từ theo quy định trong L/C sẽ không được thanh toán tiền hàng.
Đối với Người mua
Thư tín dụng hoạt động độc lập với hợp đồng mua bán và làm việc theo bộ chứng từ. Do đó, nếu doanh nghiệp xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ phù hợp thì ngân hàng phát hành có nghĩa vụ phải thanh toán mà không quan tâm liệu hàng hóa thực tế có được giao đúng hay không, thậm chí hàng hóa không được giao.
Điểm đặc biệt của L/C
L/C hoạt động độc lập với hợp đồng ngoại thương mặc dù L/C được hình thành dựa trên cơ sở hợp động mua bán giữa 2 bên.
Các ngân hàng làm việc với nhau trên cơ sở chứng từ, chứ không quan tâm hàng hóa.
Người mua mở L/C, và người thụ hưởng đòi tiền ngân hàng phát hành L/C.
Kết luận
LC là chữ viết tắt của Letter of Credit hay còn gọi là tín dụng chứng từ. Đây là một phương thức thanh toán mà có sự tham gia của ngân hàng đảm bảo cho mua bán quốc tế được diễn ra an toàn hơn.
Người nhập khẩu là người yêu cầu mở LC và thường ký quỹ khi mở. Ngân hàng phát hành L/C là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, ngoài ra cần phải có ngân hàng đại lý là ngân hàng thông báo. Ngân hàng thông báo đóng vai trò là ngân hàng của bên bán ( bên xuất khẩu).
Trong bài viết này chỉ đưa ra quy trình thanh toán LC đơn giản nhất. Trong bài viết sau mình sẽ nói thêm về các bên trong thanh toán LC và các loại LC.
Cảm ơn bạn đã đọc bài viết!
Chúc bạn luôn thành công và hạnh phúc trong cuộc sống!
LC có giá trị pháp lý k ạ,và có thể dùng để kiện được k
Được nhé bạn. LC có tính pháp lý
Trong sơ đồ thanh toán, tại sao người mua ký quỹ mở L/C ạ?
Chào em, ký quỹ là do chính sách của ngân hàng phát hành LC. Nó phụ thuộc vào sự tín nhiệm của người mở LC với ngân hàng đó. Ví dụ, trước giờ anh chưa mở cái LC nào, ngân hàng bắt buộc bắt anh ký quỹ để tạo niềm tin, sợ bị “bom”
Còn nếu anh đã từng mở cái LC nhiều lần, lần nào cũng trả dúng, uy tín…., Đến 1 lúc khác anh muốn mở thêm 1 cái LC nữa thì tức nhiên NH họ tin tưởng, anh offer với họ, anh ko muốn ký quỹ, ngân hàng bão lãnh. Thì họ sẽ bảo lãnh, ko cần ký đồng nào cũng dc.
Chào anh
L/C có 2 loại at sight vs L/C after ,
Vậy thời gian thanh toán của 2 loại này là như thế nào vậy anh?
Chào bạn.
L/C at sight là thư tín dụng trả ngay, còn after thì tùy thuộc mình thỏa thuận nha bạn, ví dụ 60 days after shipment day, 100% invoice value
Chào anh!
Khi mở LC thì mình có thể làm surrender bill được không ạ?
Em chọn điều kiện LC là bill made out to công ty em và có 1 bộ chứng từ chuyển thẳng về công ty em, không qua ngân hàng thì em có lấy hàng mà không thông qua ngân hàng được không?
Chào bạn,
Bạn thanh toán L/C, mở L/C thì phải thông qua ngân hàng nhé bạn
Cám ơn anh! Về phần ngân hàng thì em đã mở LC như em nói là bill chuyển thẳng về công ty em và được lập cho công ty em luôn.
Còn phần bill thì em không rõ là phải là bill gốc hay có thề làm surrender bill không.
Như trước mình làm LC trả sau 30 ngày thì phải yêu cầu bill gốc đi ký hậu bởi ngân hàng để lấy hàng Về đó bạn
Hi anh,
Em đang có vấn đề với 1 lô hàng ký LC. Hai bên trước đó có thỏa thuận giao hàng tháng 4. 2019 tuy nhiên để tạo điều kiện cho khách hàng làm thủ tục xin giấy phép và mở LC trên P.I có để April/May trong thời hạn giao hàng. Gần đến ngày bên em có thông báo email nhắc khách hàng mở LC nhưng không có phản hồi và đã thông báo sẽ hủy P.I nếu khách hàng không mở sớm. Tuy nhiên gần đây khách hàng lại thông báo mở LC và yêu cầu giao hàng. Khách hàng lấy lý do trên P.I để hạn tháng 5 và bảo bên em không có quyền hủy P.I. trong trường hợp này bên em có thể xử lý như nào ạ
Chào anh Ánh, Em là seller, Bên em thường xuất khẩu hàng ra nước ngoài thông qua hình thức thanh toán LC, Có một vài khó khăn gặp phải mong được anh tư vấn giúp với ạ:
1. Khách hàng của em thường yêu cầu gửi Commercial Invoice cho trường hợp T/T Advance Payment, Trong khi bộ phận xuất nhập khẩu (XNK) của công ty chỉ đồng ý phát hành C/I đúng theo giá trị từng đợt xuất hàng. Như vậy thì yêu cầu của khách hàng có đúng hay không? Nếu bên em đáp ứng cho họ thì có bị coi là vi phạm pháp luật hay không anh?
2. Khách hàng thiếu tiền của Hợp Đồng (HĐ) trước, muốn bên em tự lấy tiền trong LC của HĐ sau. Tức là lúc đấy giá trị xuất khẩu của HĐ sau sẽ thấp hơn giá trị thanh toán bằng LC như vậy bên em phải xuất trình 02 hóa đơn C/I, 01 Hóa đơn theo đúng giá trị tờ khai xuất khẩu, 01 hóa đơn để gửi lên bank đòi tiền. Hình thức như vậy có bị coi là vi phạm pháp luật không anh? hiện tại phòng XNK bên em đang từ chối yêu cầu này.
Hello anh Ánh.
Em có một số thắc mắc về quy trình thanh toán bằng L/C cho nhà xuất khẩu.
Em muốn hỏi là đơn vị chuyển tiền cho nhà XK là ngân hàng thông báo L/C trong trường hợp L/C cho phép chiết khấu thôi, còn bình thường nếu không chiếu khấu thì nhà XK phải đợi thanh toán từ ngân hàng mở phải không ạ?
Chào bạn.
Nếu không chiết khấu thì gửi chứng từ cho ngan hàng nhờ thu được nha bạn.
Dạ em chào anh,
Anh cho em hỏi là có một số sai sót trong bộ chứng từ nhưng bên em có thể gửi thư chấp nhận bất hợp lệ không có chữ ký của người đại diện có thẩm quyền cho nhà cung cấp để họ xuất trình kèm với bộ chứng từ khi yêu cầu thanh toán L/C được không ạ? Liệu thư chấp nhận bất hợp lệ này có được xem là thư tu chỉnh L/C không ạ?
chào bạn,
không được nha bạn ơi vì chứng từ qua ngân hàng liên quan tới LC sẽ phải đúng 100% thì ngân hàng mới chấp nhận hợp lệ, và thêm không có chữ ký người có thẩm quyền nữa thì không thể làm gì được bạn nha.
Em muon tham khao
Cho em hỏi là trong trường hợp nào sẽ áp dụng L/C trả ngay và trường hợp nào sẽ áp dụng L/C trả sau ạ
Dạ em chào anh ạ
Cho em hỏi là trường hợp nào sẽ áp dụng L/C at sight và trường hợp nào áp dụng L/C trả sau ạ
Em cảm ơn nhiều ạ
chào E,
LC trả ngay hay LC trả sau sẽ tùy thuộc vào tài chính công ty và sự tin tưởng hai bên nha E,
trả sau thì có loại gười mua nợ người bán, người mua nợ ngân hàng và trả ngay cho người bán, nợ ngân hàng thì dựa vào tài chính và uy tín của cty có được cấp phép không.
Dạ em chào anh ạ, cho em hỏi là tại sai L/C đối ứng lại được sử dụng trong phương thức gia công quốc tế hay mua bán hàng đổi hàng ạ. Em cảm ơn ạ
Chào bạn,
L/C đối ứng thường được sử dụng trong gia công quốc tế hàng đổi hàng nhăm đảm bảo quyền lợi cho người gia công đó bạn
Ví dụ: Cty A (Hàn Quốc) yêu cầu cty B (Việt Nam) gia công 100.000 bộ quần áo, A sẽ cung cấp toàn bộ nguyên liệu cho B và hứa là sẽ thu lại tất cả sản phẩm sau khi B sản xuất xong với điều kiện khi B mua ng liệu phải thanh toán bằng L/C, khi đó B sẽ mở L/C cho A hưởng.
Tuy nhiên, nếu may xong mà A không chịu mua lại sản phẩm thì B vừa tốn tiền mua nguyên liệu, vừa tốn chi phí may sản phẩm vừa tìm đường xử lý lô hàng này nên để hạn chế rủi ro, khi mở L/C cho A hưởng về việc mua ng liệu thì B sẽ mở L/C đối ứng. L/C đối ứng này chưa có giá trị cho đến khi nào A mở 1 L/C khác cho B hưởng liên quan đến việc xuất hàng ngược lại thì khi đó L/C đầu mới có hiệu lực.
Em chào anh. Cho em hỏi L/C đối ứng được áp dụng với những sản phẩm, hàng hóa nào? Và nó khác LC khác ở điểm nào ạ?
Chào bạn,
L/C đối ứng được sử dụng trong giao dịch hàng đổi hàng và gia công hàng xuất khẩu đó bạn. L/C đối ứng được phát hành hoặc chỉ có hiệu lực khi có một L/C khác đối ứng với nó đã được phát hành, khác với những L/C thông thường khác sẽ được thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán khi xuất trình bộ chứng từ phù hợp.
Em chào anh. Cho em hỏi L/C giáp lưng được áp dụng với những sản phẩm, hàng hóa nào? Và nó khác LC khác ở điểm nào ạ?
Chào bạn,
L/C giáp lưng thường được dùng trong trường hợp buôn bán qua trung gian. Sau khi người trung gian nhận được L/C gốc cho nhà nhập khẩu mở cho mình hưởng sẽ dùng L/C gốc này thế chấp rồi mở tiếp 1 L/C giáp lưng cho người khác hưởng. Mục đích là muốn giấu các thông tin liên quan đến người mua và người bán thực sự và giá cả để hưởng lợi trung gian đó bạn.
chào anh! anh có thể cho em biết khái niệm của l/c trả ngay và l/c trả chậm được ko ạ?
em cảm ơn!
Chào bạn,
– Deferred L/C (L/C trả chậm) là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ có kì hạn do ngân hàng thực hiện để phục vụ cho việc nhập khẩu hàng hoá của các doanh nghiệp. L/C này quy định về việc trả tiền 1 lần hay nhiều lần cho người bán, việc trả tiền này sẽ được thực hiện sau 1 thời gian nhất định kể từ ngày giao hàng hoặc ngày xuất trình chứng từ.
– L/C at sight (L/C trả ngay) là loại thư tín dụng không hủy ngang, trong đó người xuất khẩu sẽ được thanh toán ngay khi xuất trình các chứng từ phù hợp với điều khoản quy định trong thư tín dụng tại ngân hàng chỉ định thanh toán, trong trường hợp này người xuất khẩu sẽ ký phát (hoặc không ký phát) hối phiếu trả ngay để yêu cầu thanh toán.
cho em hỏi L/C có những quy trình nào đặc biệt ạ
em cảm ơn
Chào bạn,
Mình chưa hiểu câu hỏi của bạn, “Những quy trình nào đặc biệt” là sao bạn, bạn muốn tư vấn về quy trình thanh toán L/C hay những điểm đặc biệt trong thanh toán L/C vậy bạn. Bạn nói rõ hơn mình sẽ tư vấn cho bạn nha, nếu muốn biết L/C có điểm gì đặc biệt bạn có thểm xem trong điều 4,5,6 UCP600 nha.
nhờ SA tư vấn giùm em trường hợp này ạ!
giá trị lô hàng của bên em khai hải quan: 100,000 usd
KH đã deposit 10%
giờ em nhận được L/C khách hàng phát hàng với trị giá 90% lô hàng.
thì Invoice khi trình ngân hàng em phải show đúng trị giá 100,000 usd hay bằng trị giá L/C là 90% ạ?
Chào Em,
Invoice khi e trình ngân hàng vẫn là 100,000 usd, và ghi rõ số tiền đã trả trước là 10,000 usd và số tiền đòi thanh toán cho lô hàng này là 90,000 usd.
Anh/chị cho em hỏi, trong trường hợp công ty A (bên nhập khẩu) và công ty B (bên bán- nước ngoài) ký hợp đồng mua bán. A và B thống nhất A sẽ ủy quyền cho C để C thay A thực hiện nghĩa vụ thanh toán tiền hàng cho B. Vậy trong trường hợp này thủ tục LC được thực hiện như thế nào ạ.
Chào Em,
Trên đơn mở LC gửi tới ngân hàng e ghi rõ là A ủy quyền cho C thanh toán tiền hàng, và trên hợp đồng cũng thể hiện rõ như vậy, và gửi hợp đồng này tới ngân hàng đối chiếu khi tiến hành thanh toán tiền. vậy là được nha E.
Anh/ chị cho em hỏi trong trường hợp nào thì sẽ thực hiện ký hậu B/L để nhận hàng vậy ạ? Em cảm ơn
Chào bạn,
Khi nhận được 3 Bill Original từ shipper thì consignee sẽ mới nhận hàng tại cảng được, nhưng trường hợp : sẽ có sự thỏa thuận 2 bên khi tiến hành mở LC, thì consignee yêu cầu shipper gửi 1/3 Original bill về cho mình trước (2 Bill còn lại sẽ được gửi về ngân hàng nơi mua).
Thường thì thời gian ngân hàng bên bán gửi original Bill về cho ngân hàng bên mua sẽ chậm hơn vì còn trải qua nhiều thủ tục tại 2 ngân hàng, vì vậy 1 Bill kia người mua yêu cầu gửi trước về cty sẽ nhanh hơn và khi người mua nhận được 1 bill gốc đó, sẽ đem ra ngân hàng nhờ ký hậu bill, (đây là trường hợp ký hậu bill để lấy hàng duy nhất), sau đó cty đã có thể dùng bill này lấy hàng ra khỏi cảng bình thường rồi bạn nha. (mặc dù 2 bill gốc còn lại vẫn chưa về tới ngân hàng nơi mua).
Anh/chị cho em hỏi thanh toán L/C có áp dụng trong hàng AIR được k ạ.
Vì tính chất hàng AIR đi ngắn ngày và chi phí lưu kho khá cao.
Hàng AIR phải có bill gốc đi kèm.
Nếu khách yêu cầu thanh toán L/C cho hàng air thì phải xử lí sao ạ.
Chào bạn,
Thanh toán LC vẫn được áp dụng cho hàng Air bạn nhé!
CÒn về việc thanh toán LC cho hàng Air thì cũng như hàng Sea: do sự thỏa thuận giữa bên mua và bên bán với việc thanh toán ngay sau khi ship Air ok, hoặc trả chậm bao nhiêu ngày …. phụ thuộc vào sự tin tưởng và đàm phán giữa 2 bên thôi bạn nha.
Thủ tục thanh toán LC bằng hàng Air thì cũng giống như hàng sea chỉ khác ở Incoterm ko thể hiện là CIF, CNF, FOB…. mà thể hiện Incoterm tương ứng cho hàng Air và mọi thông tin mở LC cũng như chứng từ đề không liên quan gì tới hàng Sea, toàn bộ thể hiện Air là ok nhé bạn.
Chào ad.! Ad cho mình biết quy trình thanh toán T/T khi có thêm nhà dịch vụ bên phía nhà nhập khẩu được k ạ
Chào bạn,
Thanh toán T/T thì cứ dựa vào hợp đồng thôi bạn, bên nhập khẩu chuyển tiền thanh toán cho bên xuất khẩu thông qua ngân hàng. Ai đứng tên trên hợp đồng và bộ chứng từ nhập khẩu thì bên đó chuyển tiền. Còn nhà dịch vụ phía bên nhập khẩu là sao bạn, có phải ý bạn muốn nói dịch vụ làm thủ tục hải quan cho bên nhập không, nếu đúng là vậy thì bên này không liên quan đến việc thanh toán tiền hàng trong hợp đồng thương mại.
Sự khác nhau Defered và Usance L/C ra sao ạ. Em xin cảm ơn
Chào bạn,
Defered và Usance L/C (hay UPAS L/C) đều là L/C trả chậm, nhưng khác nhau 1 tí đó là Usance L/C là L/C trả chậm được thanh toán ngay. Ví dụ L/C trả chậm 60 ngày thì
– Deffer L/C sau khi người bán xuất trình bộ chứng từ hợp lệ thì sau 60 ngày ngân hàng sẽ thanh toán cho người bán
– UPAS L/C sau khi người bán xuất trình bộ chứng từ hợp lệ thì ngườ bán sẽ nhận được tiền từ ngân hàng, 60 ngày khi tới thời hạn đáo hạn L/C thì người mua mới trả tiền cho ngân hàng.
Cho em hỏi bên nhập khẩu phải mở được L/C thì bên xuất khẩu mới phát sinh nghĩa vụ giao hàng đúng không ạ?
Hi Em,
Đúng rồi e và bên NK để mở được LC thì cần thông tin từ e cung cấp như: tên hàng, loại hàng, trọng lượng, giá trị, ngày ship hàng, dự kiến ETA, điều khoản thanh toán, thời gian bao nhiêu ngày thanh toán, có bảo hiểm hàng ko, có chiết khấu gì ko,…. nói chung để nhà NK mở LC với bank ok thì bên xk cần cung cấp thông tin đầy đủ, và sau khi mở LC ok thì xk sẽ bắt đầu ship hàng nha E.
Chào bạn!
Mình hợp đồng gí bán CIF, giao hàng ại cảng bên nhận. vậy giá trị mà mình cung cấp để bên NK mở LC là giá trị hàng hóa hay là tổng giá trị hàng hóa + chi phí vận chuyển sang tới càng nhận vậy?
Chào bạn,
Là tổng số tiền mà bên đó phải trả cho bạn cho lô hàng này bạn nhé !
Anh/ chị cho em hỏi, khi điều kiện thanh toán là tín dụng chứng từ, người ký phát hối phiếu là ai ạ?
Chào bạn,
Người ký phát hối phiếu (drawer) là người xuất khẩu nhé bạn
Cho mình hỏi, ngày giao hàng có thể trước ngày phát hành LC được không? Nếu được thì có ảnh hưởng gì không ạ?
Chào bạn,
Ngày giao hàng phải nằm trong thời hạn hiệu lực của L/C và không được trùng với ngày hết hạn hiệu lực của L/C, ngày giao hàng phải sau ngày mở L/C bạn nhé.
cho em hỏi là trong trường hợp nào không muốn dùng phương pháp thanh toán bằng L/C ạ
Chào bạn,
Nếu bạn không muốn dùng phương thức thanh toán L/C thì có thể xem xét và sử dụng các phương pháp khác như nhờ thu hoặc thanh toán T/T trả trước, trả sau….tùy mình thỏa thuận với đối tác và mức độ tin tưởng lẫn nhau như thế nào thôi bạn.